BBC, "북한, 영국령 조세회피지 거쳐 핵개발 자금 마련한 듯”

북한 핵·미사일 개발과 무기 거래에 연루돼 미국 재무부의 제재대상에 오른 금융회사 'DCB 파이낸스'가, 4일 사상 최대규모로 폭로된 조세회피처 자료 '파나마 페이퍼스(Panama Papers)’에 포함된 것으로 나타났다. 조세회피처에 이 금융회사를 세우는 데는 북한에 20년간 거주하며 북한 정권과 깊숙이 연관된 ‘영국인 은행가’가 큰 역할을 한 것으로 전해졌다.

사상 최대 규모의 조세도피 문건폭로로 그 여파가 세계 각국으로 확산되는 가운데, 이 영국인 은행가는 파나마 로펌 모색 폰세카와 함께 조세회피지(영국령 버진아일랜드)에 페이퍼 컴퍼니를 세운 것으로 드러났다. 전문가들은 이 회사를 통해 북한정권이 국제사회의 제재를 피해 해외 무기를 팔아 핵개발 프로그램 자금을 마련했을 것으로 보고 있다. 영국일간 가디언은 4일(현지시간) “영국령 버진아일랜드에 있는 DCB파이낸스의 공동대표는 은행가 나이절 코위와 평양 대동신용은행 은행장 김철삼이라는 인물”이라며 이같이 보도했다.

         나이절 코위

보도에 따르면, DCB파이낸스는 영국인 ‘나이젤 코위’와 평양 대동신용은행장인 김철삼이 2006년 영국령 버진아일랜드에 설립한 회사다. 당시 코위가 기재한 자신의 주소지는 '평양국제문화회관'이었다. 코위는 김정일 정권 때인 1995년 북한으로 이주해 북한의 첫 외국계 은행인 대동신용은행의 은행장을 지낸 인물이다.

미국 재무부 해외자산국통제국(OFAC)은 지난 2013년 핵개발 및 탄도 미사일 등 대량 파괴무기(WMD) 확산에 관여한 사실을 근거로, 북한 금융기관 대동신용은행과 DCB 파이낸스, 그리고 이 회사의 중국 다롄 지점 김철삼 대표를 제재 대상에 포함시켰다. 당시 미 재무부는 “대동신용은행이 북한의 주요 무기 거래 주체로 유엔 및 미국 제재 대상으로 지정된 조선광업개발무역회사(KOMID)와 단천상업은행에 금융 서비스를 제공하고, DCB파이낸스는 2006년부터 북한이 미국 제재를 피해 금융거래를 하는 수단으로 활용됐다”고 밝혔다. 또 “김철삼은 다롄 지점 대표로서 북한 관련 계좌를 통해 수백만 달러를 거래ㆍ관리한 것으로 의심된다”고 덧붙였다.

나이절 코위는 김정일 정권 시절인 1995년 북한에 들어가 북한 최초의 외국계 은행 대동신용은행의 은행장이 돼 20년 넘게 북한에서 생활하고 있다. 에딘버러대에서 수학한 그는 한국어와 중국어에 능통한 것으로 알려졌다. 북한에 가기 전에는 홍콩 HSBC에서 일했으며, 평양에서 외신들과 수 차례 인터뷰를 한 적도 있다. 당시 그는 월스트리트저널과의 인터뷰에서 왜 뉴욕이나 홍콩에서 일하지 않고 독재국가에서 일하냐는 질문에 “훨씬 더 재미있기 때문”이라고 답했다.

가디언은 “대동신용은행이 평양에서 호텔을 운영한다고 돼있지만, 정작 호텔은 초라한 여관 수준이고 직원도 3명뿐이”라고 지적했다. 코위는 지난 2006년 은행 지분 70%를 사들인 콘소시엄을 이끌었다가 이후 자신의 지분을 중국 콘소시엄에 팔았다. 코위가 파나마 로펌 모색 폰세카를 통해 영국령 버진아일랜드에 DCB 파이낸스를 세운 것은 북한이 국제사회의 제재를 받기 전인 2006년이었다. 주소지는 평양 국제문화회관으로 돼있고, 대동신용은행의 중국 다롄지점 김철삼 대표와 회사를 공동 설립한 것으로 나타나 있다.

 파나마 최대 로펌 모색 폰세카가 전 세계 전현직 국가정상 및 친인척, 정치인, 슈퍼 리치 등을 위해 지난 40여년동안 세계 곳곳 조세도피처에 무려 20만개가 넘는 페이퍼 컴퍼니를 설립해준 사실이 4일 폭로돼 큰 파장을 불러일으키고 있다. 사진은 파나마 수도 파나마시티에 있는 모색 폰세카 입주 건물 외관. 파나마시티

그 해에 북한은 7개의 탄두미사일을 발사했고, 10월에는 지하 핵실험을 단행해 유엔으로부터 제재를 받았다. 코위는 모색 폰세카를 통해 DCB파이낸스 이외에 피닉스 커머셜 벤처스란 회사를 세우기도 했다. 이 회사는 북한 문화부와 조인트 벤처 형식으로 세워졌고, 서류상에는 CD와 DVD를 만들어 파는 것으로 돼있다. 가디언에 따르면 모색 폰세카는 DCB 파이낸스의 공동대표인 코위가 은행장으로 있는 대동신용은행의 주소지가 북한 평양으로 돼있었음에도 불구하고 북한 회사라는 것을 몰랐던 것으로 보인다.

2010년에 영국령 버진아일랜드의 금융조사국으로부터 DCB 파이낸스의 정체에 대한 문의를 받고 나서야 대동신용은행이 북한 회사라는 것을 알았고, 그 해 법률 대리인을 그만둔 것으로 나타나 있다. 이듬해 고위는 자신이 가지고 있는 은행지분을 중국 콘소시엄에 매각하기도 했다. 한편 영국 방송 BBC는 “모색 폰세카가 미국 재무부의 제재를 받고 있는 북한, 이란, 짐바브웨 등의 개인 및 기관 33 곳을 위해 역외 조세도피처에 유령회사를 세워준 것으로 나타났다”고 4일 보도했다. 또 “이런 회사들을 모색 폰세카가 직접 자신의 이름으로 운영까지 해줘 국제사회의 제재위반을 추적하기 어려웠다”고 지적했다. 특히 모색폰세카가 제재 리스트에 오른 이후에도 해당 회사를 계속 운영하기도 했다고 BBC는 지적했다.

권병찬 기자